• Qu'est-ce que le risque client ?

Le risque client représente un risque commercial lié aux créances impayées, pouvant engendrer des problèmes de trésorerie. Il concerne les sommes dues par les clients (factures non réglées), ce qui peut affecter la capacité de l'entreprise à honorer ses propres engagements financiers et à investir.

• Quelles sont les conséquences d'un mauvais contrôle ?

Un contrôle insuffisant du risque client peut entraîner des retards de paiement, des impayés, voire la perte de clients, affectant ainsi la trésorerie et la santé financière de l'entreprise.

• Comment prévenir efficacement le risque client ?

Pour anticiper et maîtriser ce risque, l'entreprise doit :

Vérifier la solvabilité des clients : Avant de conclure un contrat, il est conseillé d'examiner les données financières du client et de demander des informations administratives, comme un extrait K-bis.

Analyser les ratios financiers clés :

• Gearing (taux d'endettement) : Évalue le niveau d'endettement
• DSO (Days Sales Outstanding) : Mesure le délai moyen de paiement
• Ratio de solvabilité : Indique la capacité de l'entreprise à couvrir ses dettes
• DPO (Days Payables Outstanding) : Calcul du délai de règlement des fournisseurs

Définir des délais de paiement clairs : Les conditions de paiement doivent être bien définies, allant du paiement comptant à des délais précis en jours calendaires.

Mettre en place une stratégie de relance : Les relances des factures impayées doivent être rapides et efficaces, que ce soit par téléphone, email, ou courrier, avant d'envisager une action judiciaire.

Opter pour l'affacturage : Céder ses créances à un factor permet de financer rapidement ses besoins en trésorerie et de gagner du temps.

Soigner la rédaction des contrats : Intégrer des clauses préventives, telles que la réserve de propriété ou des clauses pénales, pour se prémunir contre les risques.

Souscrire une assurance-crédit : Cette assurance couvre les impayés, permet de suivre la santé financière des clients, et offre une indemnisation en cas de non-recouvrement.

Adopter ces stratégies permet de sécuriser les transactions commerciales et d'assurer la pérennité de l'entreprise.

GESCO EXPERT est à vos côtés pour vous accompagner dans la mise en œuvre de ces mesures, garantissant une gestion optimale du risque client.